【导语】以下是小编为大家整理的公司财务会计工作职责（共14篇），仅供参考，欢迎大家阅读。
篇1：公司财务会计工作职责
1、办理公司日常银行、现金业务;
2、费用报销、编制、录入会计凭证;
3、发票开具、认证等基础性税务工作;
4、会计档案归集、整理;
5、公司领导交办的其他工作。
篇2：公司财务会计工作职责
1、办理网银付款、汇票、收付汇、信用证等及银行柜台业务;
2、现金、支票、收据、开户及销户等资料保管;
3、每日提供水单，更新银行和现金日记账;
4、银行对账、现金及票据盘点;
5、贷款和各种理财;
6、领导交办的其他事项。
篇3：公司财务会计工作职责
1. 根据经营需要，按资金管理规定提取、送存和保管现金，办理银行资金结算，保证经营活动的正常运行。
2. 负责核对营业收入并登记账表，确保每笔营业收入准确到账。
3. 依据经审核的原始凭证准确、及时办理各项借支报销事务。
4. 与会计核对现金、银行日记账的发生额及余额，做到账实相符、账账相符。
5. 规范使用相关票据和收据，并设登记账簿负责登记，办理领用、注销手续。
6. 负责学校教材、器材日常小货及专案大货的订购，确保教器材及时入库。
7. 负责学校教材、器材出入库的管理，核对物资领用情况，不定期进行盘点做到账实相符。
8.每月末负责编制《教材库存表》《物资统计表》等库存报表及资金报表给财务经理。
9.完成上级分配的其他工作。
篇4：公司财务会计工作流程总结
一、大致环节:
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证.
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账.
3、根据记账凭证登记明细分类账.
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表
5、根据科目汇总表登记总账.
6、期末,根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表.
如果企业的规模小,业务量不多,可以不设置明细分类账,直接将逐笔业务登记总账.实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中.而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去.企业可以根据业务量每隔五天,十天,十五天,或是一个月编制一次科目汇总表.如果业务相当大.也可以一天一编的.
二、具体内容:
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做),然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡,保证记录记算不出错),每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账.
2、月末还要注意提取折旧,待摊费用的摊销等,若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用.计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧,这个折旧额是根据固定资产原值,净值和使用年限计算出来的.月末还要提取税金及附加,实际是地税这一块.就是提取税金及附加,有城建税,教育费附加等,有税务决定.
3、月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录.第一个分录:将损益类科目的总发生额转入本年利润,借主营业务收入(投资收益,其他业务收入等)贷本年利润.
第二个分录:借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加,其他业务成本等).
转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税,如果在贷方则说明盈利需交所得税.
计算方法,所得税=贷方差额*所得税税率,然后做记账凭证.
借:所得税
贷:应交税金--应交所得税
借:本年利润
贷:所得税
所得税虽然和利润有关,但并不是亏损一定不交纳所得税,主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数,如果是正数就要计算所得税,同时还要注意所得税核算方法,采用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的,采用纳税影响法时,存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的.
4、最后根据总账的资产(货币资金,固定资产,应收账款,应收票据,短期投资等),负债(应付票据,应附账款等),所有者权益(实收资料,资本公积,未分配利润,盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额),编制资产负债表.根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用,主营业务成本,投资收益,主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表.
关于主营业务收入及应交税金应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格,上面会有具体的数字.
5、装订凭证填写报表附注进行财务分析.
6、注意问题:
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外,均在月末进行.
b、月末结现金,银行账,一定要账证相符,账实相符.每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表,注意分析未达款项.月初报税时注意时间,不要逾期报税.另外,当月开出的发票当月入账.每月分析往来的账龄和金额,包括:应收,应付,其他应收.
三、报表问题:
企业会计报表包括四个报表,除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表.而利润分配表只需要在年末编制,因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配.而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制,不同地区不同省要求不同.在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的.(管理,财务,营业,制造等费用月末没有余额,结帐方法采用表结法下,损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额,是属于在产品的待分配费用,在负债表上视同存货.)你要看你在利润表有的东西,只要你的账上有你就结转利润,这样不容易错,利润表的本年利润要和资产表的相吻合.
细节补充:
1、增值税,企业所得税在国税报(1月1日以后注册的企业才在国税办理;个人所得税和其他税在地税报
2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)
3、以工资为基数100%,福利费为14%,工会经费2%,职工教育费2.5%,(税法规定:建立工会组织的企业、事业单位、社会团体,按每月全部职工工资总额的'2%向工会缴拨的经费,凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除.凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的,其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除).
4、三险一金:住房公积金,养老保险金,医疗保险金,失业保险金
5、流通企业运输费,装卸费,合理损耗,检验费均计入营业费用,工业企业计入成本
6、单位无工会组织的不能计提工会经费更不必计提后再调整.所得税只须每季提一次就可不需每月计提.
7、现金一般从“基本存款户”中提取,一般规定结算帐户不能提取现金,如有特殊情况方可.
8、差旅费的开支范围:交通费,住宿费,伙食补助费,邮电费,行李运费,杂费.
9、出纳日记账保存25年.
出纳工作
一、办理银行存款和现金领取.
二、负责支票、汇票、发票、收据管理.
三、做银行账和现金账,并负责保管财务章.
四、负责报销差旅费的工作.
1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款.
2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销.
五、员工工资的发放.
a现金收付
1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪.若收到假币予以没收,由责任人负责.
2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”.多付或少付金额,由责任人负责.
3、把每日收到的现金送到银行,不得“坐支”.
4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符.做好现金结报单,防止现金盈亏.下班后现金与等价物交还总经理处.
5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续.特殊情况需审批.
6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款.若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负.
b银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴.开汇兑手续.
2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金.每日下班之前填制结报单.
3、保管好各种空白支票,不得随意乱放.
4、公司账务章平时由出纳保管.
c报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字.若无,应补.
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改.若有,问明原因或不予报销.
3、正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充).
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项.若超过,应重填.
5、大、小金额是否相符.若不相符,应更正重填.
6、报销内容是否属合理的报销.若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批.
7、支付证明单上是否有总经理签字.若无,不予报销.
篇5：会计工作职责
会计工作职责
一、财务会计职责范围 1、认真学习和贯彻执行国家最新的财经法规以及学校制定的各项规章制度和实施细则，做好全校教育事业费、科研经费以及其它经费的核算和管理工作。
2、认真落实本科审核、稽核、出纳等各岗位的工作职责，抓好会计核算基础工作，不断加强业务学习，提高会计工作质量。
3、监督、检查现金和银行业务的执行情况，确保资金使用的安全性。
4、协助计划管理科编制年度预、决算及其它有关的会计报表，并进行财务分析和预测。
5、配合预算管理人员掌握好经费的使用情况，防止指标超支或项目不符。
6、及时催报暂付款和清理债权、债务。
7、做好会计凭证的装订、管理以及会计档案的交接工作。
8、完成领导交付给的其它工作。
二、财务处会计科岗位职责 (一)科长岗位职责
1、组织调配员工，落实本科岗位责任，监督检查服务公约及岗位职责履行情况，考核员工工作完成质量，工作对处长负责并及时报告科内工作。
2、依据有关财务制度、会计制度的要求，制定审核、出纳、复核等岗位的工作规范;抓好会计核算的基础工作，提高会计处理业务的合法性、准确性和优质服务性。
3、提供各类资金的使用、结存情况，协助处领导搞好资金的调度工作，最大限度地发挥资金使用效益。
4、核查审核岗位帐务处理的准确性：通过复核方式审查审核岗位所完成的帐务处理情况，及时更正处理不适当的帐务。
5、对于审核会计把握不准的.帐务，及时提出处理意见或建议，报处领导研究决定。
6、定期或不定期检查出纳岗位的现金及银行帐目的情况，防止帐目不清或串户出错。
7、倡导窗口服务意识，督促科员为全校师生提供优质服务，按服务公约处理与客户间的争执。
(二)审核岗位职责
1、认真学习并严格贯彻执行国家财经政策、法规以及我校制定的财务制度、规定和实施细则等，坚持原则，秉公办事，绝不以权谋私。
2、对原始凭证的正确性、合法性及完整性进行认真审查，对不符合财务法规的原始凭证要耐心给予解释，指出不符之处，不予受理不合法的原始凭证。
3、熟悉各会计科目的支出内容，熟练使用计算机财务管理系统，记帐凭证要做到科目运用正确，金额无误，附件齐全，摘要简明、完整，科目编码准确规范。
4、月末核对暂付款明细帐余额，及时催报，清理往来款项。
5、配合预算管理人员控制经费使用，防止指标超支或项目不符。
6、遵守财经纪律，坚持原则，秉公办事，热情服务，坚守岗位，礼貌待人，语言文明，用语规范，工作不拖拉，不推诿。
(三)稽核岗位职责
1、贯彻执行国家的财经制度、政策、法规以及我校制定的财务制度、规定和实施细则，以法规为依据审查每项帐务。
2、审查帐目的合法性，记帐凭单摘要的真实性和一致性，原始凭证的完整程度，会计科目编码的正确性，记帐凭单的其它内容。复核无误后加盖稽核人名章。
3、按会计档案管理要求，整齐、规范装订会计凭证。
(四)现金出纳岗位职责、
l、严格执行国家规定的现金管理办法，根据稽核人员签章的记帐凭证办理现金收付业务。现金收付时，要在凭证空白处加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记和本人名章，收付现金时唱收唱付。
2、每日按章编制“现金日报表”，一式两份。
3、及时送缴多余现金到银行，保持现金库存量不超过银行核定的限额，不得白条抵库，如遇特殊情况超过规定限额时，应及时报告领导。
4、对各单位临时寄存现金，必须办理存取登记手续，并应在当日内领取，特殊情况的存取，应经领导同意。
5、结帐后应将所有现金及各种印章存入保险柜内，并关好金库各道门锁，保证金库安全。
6、现金收付如发生差错，应及时将情况如实向领导汇报，并要立即认真查找原因。长款应及时入帐，短款的处理根据规定及领导的决定办理。
7、有事离岗须由别人接管时，必须办理交接手续。
(五)银行出纳岗位职责
1、根据稽核人员签章的记帐凭证办理银行结算业务，熟悉银行各种结算方式，并正确填制银行各种结算单据。
2、签发转帐支票和现金支票时，要做到字迹清晰，准确无误。必须填写日期、收款单位、金额、用途及密码，不得错盖漏盖印鉴。
3、各类银行结算票据必须按编号顺序使用，不得散失。平时开出的支票，应尽量避免跨月支龋
4、出纳人员收到银行转入的各项收入、支出等结算款项，均应开给对方收据，并加盖本人印章。送往银行的各项票据要逐项登记并同银行人员办理接交手续。
5、各种银行票据必须妥善保管，结帐后存人保险柜内。
6、于每月结帐后将支票使用情况作出报表以核对。
7、根据银行收付款凭证及时、正确、逐笔详细登记银行日记帐，做到字迹清晰，数字正确。摘要应写明对方单位、注明支票号码等内容。
8、银行日记帐必须随时与银行对帐单逐笔认真核对，发现问题及时查找订正。必须于每月十日前清理完毕隔月以前的未达帐项，把上月帐目勾平，并作出银行余额调节表。把未达款项及时通知审核人员，尽量减少未达帐目。记帐人员与审核人员配合共同清理未达帐目。
9、随时掌握银行存款各项资金的变动与存量，并及时向领导汇报。
10、每日从银行返回的结算单据，必须按记帐凭单顺序号准确无误并完整地附入记帐凭单，不得遗漏
篇6：会计工作职责描述
1.根据预算管理制度，重点负责协助编制事业部年度财务预算，编制月度、季度和半年度滚动预测，根据分解下达的预算指标并对预算执行情况进行实时监控，反馈报告。
2.协助建立、实施和维护财务分析报告体系，重点编制各类事业部财务分析报告(包括每月预算回顾会报告)，并根据分析结论提出管理建议。
3.协助建立、实施和维护财务评估制度，重点负责新产品定价、产品报价和调价等有关的价格管理工作。
4.协助完成对事业部资产、成本、费用、研发项目财务财务代表等相关的日常管控和数据分析工作。
5.协助预算经理开展各项工作，完成上司交办的其他工作，依照公司各项制度规章等规定履行其他职责。
篇7：会计工作职责描述
协助上级编制年度预算，并定期滚动更新，进行偏差分析;
出具内部管理报表，并依据管理需要，不定时出具专项分析报告;
完成内部产品结算，与外部产品采购的流程发起与审批;
完成月度纳税申报及税务基础工作，与集团财务协同进行税务风险分析与防控，税负管理与税收筹划;
协助上级完成其他日常管理工作及流程审批。
篇8：会计工作职责描述
1.协助部门负责人,建立、改进、完善预算管理体系,建立相应的执行、控制机制,起草修改配套的制度、规章;
2.根据团队负责人指导，拟定预算模型，完成公司年度及中长期财务预算的编制工作;
3.监督、分析预算执行情况，进行月度、季度、年度财务预算数据的收集与报告编制;
4.按时、按质、按需提供内部管理报表,对公司经营状况和预算执行情况进行分析;
5.及时反映预算基础的变化,根据制度进行预算调整。
篇9：会计工作职责描述
1、及时了解宏观经济环境、企业政策的变化，了解行业发展趋势，制定公司预算指导书、预算编制模板训;
2、指导各项目预算责任部门按照统一格式编制预算并进行初审，审核各项目上报的预算;
3、协助部门经理监督各项目、各部门的预算的执行情况，查看预算调整建议案，并在初审、协调与平衡后及时向管理层反馈;
4、按照月度、季度和年度周期考核各再挂部门的预算执行成果，深入调查各项目、预算执行差异的原因、存在问题、责任人和牵头组织改进方案;
5、协助部门负责人编制预算控制管理方案，保证成本目标和利润目标顺利达成;
6、其他临时交办项目性的工作。
篇10：会计工作职责描述
1，负责内外预算与执行监控。
2，负责公司费用控制体系建设。
3，各类费用账务处理，核算分析。
篇11：会计工作职责描述
1、协助财务主管实施预算管理制度及预算管理工作流程的建立与完善。
2、根据预算管理制度，指导各部门编制预算。负责预算整理及上报。
3、负责各部门预算情况的跟踪、落实及控制。
4、若预算与实际情况发生较大差异，组织相关部门对各种差异原因进行分析。必要时建议总经办调整相关预算。
5、负责收集相关财务基础数据，并完成月度经营分析报告的撰写工作。
6、负责相关财务报表的编制及上报。
7、根据上一会计期间的经营和预算效果，编制单位预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表。
8、完成领导交办的其他临时性工作。
篇12：会计工作职责描述
1、执行预算制度和计划执行;
2、收集以往年度预算指标、目标成本和目标利润及预算执行情况报告、预算变化因素分析等方面的资料;
3、根据企业短期发展目标、预算总体目标及前期分析结果，编制全系统预算，确定目标成本和目标利润，并向各预算责任部门下达分解的预算指标;
4、审核各部门编制的预算草案，协助编制企业财务预算
5、协助财务主管对公司经营状况和预算执行情况进行分析并形成预算执行报告。
篇13：会计工作职责
1、负责公司往来账务的管理工作;
2、负责公司日常税务相关工作;
3、其他财务相关工作
篇14：会计工作职责
(1)根据企业会计准则及经济业务性质做好所属商贸业务核算，保证入账数据的及时性、准确性，配合做好数据编制、上报工作;
(2)负责所属业务往来对账清查工作，若发现账龄异常，长时间未收回的往来款，要及时提请业务部门关注追款，并按照有关规定上报有关分管领导;
(3)负责所属业务相关税务备案资料收集、整理、备案工作;
(4)负责所属业务月底结账前各家银行流水对账工作，确保账实一致;
(5)及时敦促业务部门按业务类别、客户进行分类，按规定时间提交业务流程各环节原始单据，保证入账依据的合理性、完整性。
(6)对所属的商贸业务核算流程存在重大缺失的，要及时予以发现并反馈分管领导，提出建设性改进意见;
(7)负责所属业务会计凭证、原始单据、银行回单等会计资料的收集、汇总、装订和归档等会计档案管理工作;
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